一、推薦理由

　　針對(duì)基層工會(huì)在預(yù)算管理過(guò)程中存在的預(yù)算編制隨意、預(yù)算監(jiān)控缺失、預(yù)算執(zhí)行率偏差較大等問(wèn)題，萊州市總工會(huì)財(cái)務(wù)部創(chuàng)新工作思路，創(chuàng)建預(yù)算管理體系化工程，以單機(jī)版預(yù)算編制為核心，以預(yù)算編報(bào)培訓(xùn)、預(yù)算編報(bào)考核兩方面為抓手，財(cái)務(wù)監(jiān)督檢查為保證，匯總上報(bào)346家基層工會(huì)預(yù)算，基層工會(huì)覆蓋率達(dá)85%，一次性完成率高達(dá)100%，涵蓋數(shù)量居煙臺(tái)市縣級(jí)工會(huì)首位，為實(shí)現(xiàn)預(yù)算編報(bào)“基層工會(huì)全覆蓋”奠定了基礎(chǔ)。

　　二、案例情況

　　（一）主要內(nèi)容

　　一是以單機(jī)版預(yù)算編制為核心。針對(duì)萊州市基層工會(huì)財(cái)務(wù)人員少、專業(yè)水平低的特點(diǎn)，萊州市總工會(huì)制定下發(fā)《2025年度預(yù)算匯總工作的通知》，以基層工會(huì)單機(jī)版編報(bào)系統(tǒng)為核心，明確了基層工會(huì)編報(bào)范圍、編報(bào)模式、報(bào)送時(shí)間及操作指南，確保了基層工會(huì)預(yù)算填報(bào)工作的有序推進(jìn)。

　　二是以預(yù)算編報(bào)培訓(xùn)為抓手。預(yù)算編報(bào)工作開(kāi)始前，萊州市總工會(huì)財(cái)務(wù)部采取“報(bào)前培訓(xùn)”“點(diǎn)對(duì)點(diǎn)答疑”“線上線下交流”等方式解決基層工會(huì)預(yù)算填報(bào)過(guò)程存在的問(wèn)題，幫助基層工會(huì)“梳理流程”“明確預(yù)算科目”“掌握填報(bào)方式”，為基層工會(huì)后續(xù)的填報(bào)工作打下了基礎(chǔ)。

　　三是以預(yù)算編報(bào)考核為抓手。將預(yù)算編報(bào)作為考核基層工會(huì)工作和鎮(zhèn)街社工工作的重要依據(jù)之一。要在基層工會(huì)正確編制預(yù)算的基礎(chǔ)上，將基層工會(huì)全覆蓋和預(yù)算執(zhí)行率落實(shí)到基層工會(huì)或責(zé)任人，并納入工作考核，形成“預(yù)算編報(bào)”“預(yù)算執(zhí)行”與“工會(huì)工作”緊密結(jié)合的預(yù)算分析機(jī)制，促進(jìn)各基層工會(huì)有的放矢地開(kāi)展工作。

　　四是以財(cái)務(wù)監(jiān)督檢查為保證。根據(jù)往年做法，2025年將繼續(xù)開(kāi)展財(cái)務(wù)監(jiān)督檢查，并將預(yù)算編報(bào)、執(zhí)行納入到重點(diǎn)檢查范圍，以外部壓力督促基層工會(huì)做好預(yù)算規(guī)范化的基礎(chǔ)性工作。

　　（二）工作成效

　　在基層工會(huì)預(yù)算填報(bào)工作中，通過(guò)規(guī)范流程與強(qiáng)化管理，成效顯著。開(kāi)展專項(xiàng)培訓(xùn)與一對(duì)一指導(dǎo)，基層工會(huì)財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)能力顯著增強(qiáng)。嚴(yán)格執(zhí)行審核機(jī)制，結(jié)合歷史數(shù)據(jù)與實(shí)際需求進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整，確保預(yù)算貼合工會(huì)活動(dòng)開(kāi)展、職工關(guān)懷等實(shí)際需求。同時(shí)，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行財(cái)務(wù)監(jiān)督檢查，保障資金使用合規(guī)，切實(shí)提升職工滿意度，為基層工會(huì)工作有序開(kāi)展提供堅(jiān)實(shí)資金保障。2025年度，萊州市總工會(huì)共計(jì)匯總上報(bào)346家基層工會(huì)預(yù)算，基層工會(huì)覆蓋率達(dá)85%，一次性完成率高達(dá)100%，涵蓋數(shù)量居煙臺(tái)市首位。

　　下一步，萊州市總工會(huì)將進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算編報(bào)工作，不斷增強(qiáng)基層工會(huì)預(yù)算編報(bào)的科學(xué)性、合理性，壓實(shí)各基層工會(huì)規(guī)范使用經(jīng)費(fèi)的責(zé)任。